Oversikt tjenesteområdene
Tabellen under viser oppsummering av det økonomiske resultatet etter bruk og avsetninger til disposisjonsfond. Samlet mindreforbruk for tjenesteområdene samt stab, støtte- og fellesutgifter er på kr 24,7 millioner.
| TJENESTEOMRÅDENE | Regnskap 2016 | Regnskap 2017 | Budsjett 2017 | Avvik budsjett | Prosentvis avvik |
| Oppvekst skoler | 941199 | 963663 | 963969 | -306 | 0,0 % |
| Oppvekst barn og unge | 869880 | 877007 | 872817 | 4190 | 0,5 % |
| Levekår | 1349587 | 1314263 | 1356381 | -42118 | -3,1 % |
| Kultur og byutvikling | 152079 | 153734 | 149151 | 4583 | 3,1 % |
| Delsum tjenestene | 3312745 | 3308667 | 3342318 | -33651 | -1,0 % |
| Teknisk | 125790 | 139984 | 127128 | 12856 | 10,1 % |
| Organisasjon og økonomi | 128054 | 130128 | 133167 | -3039 | -2,3 % |
| Rådmannen og fellesutgifter | 218045 | 360563 | 361405 | -842 | -0,2 % |
| Delsum stab, støtte- og fellesutgifter | 471889 | 630675 | 621700 | 8975 | 1,4 % |
| Sum | 3784634 | 3939342 | 3964018 | -24676 | -0,6 % |
Enkelte resultatenheter har brukt egne disposisjonsfond fra tidligere års avsetninger til å dekke eller redusere merforbruk. Dette utgjør om lag kr 12,7 millioner i 2017 mot kr 12,2 millioner i 2016.
Kommunens økonomireglement forutsetter at resultatenhetene kan få med seg inntil 3 prosent (spesielle regler for teknisk, selvkostområder og enheter med negativ budsjettramme) av netto budsjettramme i mindreforbruk over til neste års budsjett så fremt kommunen totalt sett går med overskudd. Målet med ordningen er å fremme god økonomistyring. For 2017 er reglene for avsetning til disposisjonsfond endret i økonomireglementet. Dersom enhetens disposisjonsfond blir større enn 10 prosent av enhetens netto driftsramme (brutto driftsramme for utførerenhetene og enheter med negativ netto budsjettramme) skal det trekkes 50 prosent til kommunens reservefond (mot 20 prosent dersom disposisjonsfondet er under 10 prosent). Totalt er det foretatt avsetninger til kommunens reservefond på kr 29,9 millioner og kr 35,7 millioner til resultatenhetenes egne disposisjonsfond.
Resultatenheter som har regnskapsmessig merforbruk etter eventuell bruk av fond, må påregne inndragning i etterfølgende årsbudsjett (2018), tilsvarende merforbruket i foregående regnskapsår (2017). Ved spesielle forhold kan bystyret gjøre unntak fra dette
Oppvekst skoler
Ordinær grunnskoleopplæring er i balanse etter avsetning til fond. Voksenopplæringen har et mindreforbruk på kr 308 000 etter avsetning til fond. Det er foretatt avsetninger til kommunens reservefond og egne disposisjonsfond på totalt kr 10,8 millioner.
| OPPVEKST SKOLER | Regnskap 2016 | Regnskap 2017 | Budsjett 2017 | Avvik budsjett | Prosentvis avvik |
| Ordinær grunnskoleopplæring | 925543 | 946054 | 946052 | 2 | 0,0 % |
| Ordinær grunnskoleopplæring er i balanse etter avsetning til fond. De fleste virksomhetene inklusiv senter for flerspråklige barn og unge (FBU) er tilnærmet i balanse eller har mindreforbruk, og har således utvist god økonomistyring. Det er foretatt avsetninger til egne disposisjonsfond på totalt kr 8,1 millioner. | |||||
| Voksenopplæring | 15656 | 17609 | 17917 | -308 | -1,7 % |
| Voksenopplæringen har et mindreforbruk på kr 308 000 etter avsetning til fond. Det er foretatt avsetninger til egne disposisjonsfond på kr 582 000. | |||||
| Sum | 941199 | 963663 | 963969 | -306 | 0,0 % |
Netto driftsutgifter per innbygger 6-15 år til grunnskolesektoren har økt fra kr 90 483 i 2016 til kr 91 198 i 2017, og ligger under gjennomsnittet til ASSS-kommunene som er på kr 97 356 per innbygger. Landsgjennomsnittet er på kr 107 946.
NETTO DRIFTSUTGIFTER PER INNBYGGER 6-15 ÅR TIL GRUNNSKOLESEKTOREN
Oppvekst barn og unge
Oppvekst barn og unge har samlet et merforbruk på kr 4,2 millioner etter avsetninger og bruk av fond. Dette utgjør 0,5 prosent målt mot budsjettrammen. Det er foretatt avsetninger til kommunens reservefond og egne disposisjonsfond på totalt kr 2,6 millioner, og bruk av egne disposisjonsfond på kr 5,3 millioner i forbindelse med årsavslutningen.
| OPPVEKST BARN OG UNGE | Regnskap 2016 | Regnskap 2017 | Budsjett 2017 | Avvik budsjett | Prosentvis avvik |
| Barnehager, inkl. fellesområdet | 704475 | 707830 | 705508 | 2322 | 0,3 % |
| Barnehageområdet, inkludert fellesområdet for oppvekst barn og unge, har et merforbruk på kr 2,3 millioner etter avsetning til fond. Merforbruket skyldes i stor grad mer i utbetaling for Sandnesbarn med barnehageplass i andre kommuner enn det Sandnes har fått refundert for andre barn med plass i Sandnesbarnehager. Det er foretatt avsetninger til egne disposisjonsfond på totalt kr 1,8 millioner. | |||||
| PPT, BFE og helsestasjonstjenester | 165405 | 169178 | 167309 | 1869 | 1,1 % |
| PPT, BFE og helsestasjonstjenester er i balanse etter bruk av fond. BFE har hatt ekstra utgifter i forbindelse med omorganisering og relokalisering av deler av tjenesten. PPT har benyttet fondsmidler til fornyelse av datautstyr med mer. Det er brukt kr 2,9 millioner av egne disposisjonsfond. Ved en inkurie ble ikke merforbruket til BFE dekket av fond i 2017, BFE må derfor dekke inn dette i 2018. | |||||
| Sum | 869880 | 877008 | 872817 | 4191 | 0,5 % |
Korrigerte brutto driftsutgifter per barn i kommunale barnehager har økt fra kr 182 130 i 2016 til kr 183 251 i 2017. Gjennomsnittet for ASSS-kommunene er på kr 202 063 og landsgjennomsnittet er på kr 200 869.
KORRIGERTE BRUTTO DRIFTSUTGIFTER I KR PER BARN I KOMMUNAL BARNEHAGE
Netto driftsutgifter per barn i barnevernet har økt fra kr 77 243 i 2016 til kr 81 087 i 2017. Sammenlignet med ASSS-kommunene har Sandnes lavest kostnad per barn, og ligger langt under snittet på kr 144 709.
NETTO DRIFTSUTGIFTER PER BARN I BARNEVERNET
Levekår
Levekår har et samlet mindreforbruk på kr 42,1 millioner etter avsetninger og bruk av fond. Dette utgjør 3,1 prosent målt mot budsjettrammen. Det er foretatt avsetninger til kommunens reservefond og egne disposisjonsfond på totalt kr 29,5 millioner, og bruk av egne disposisjonsfond på kr 10 millioner i forbindelse med årsavslutningen.
| LEVEKÅR | Regnskap 2016 | Regnskap 2017 | Budsjett 2017 | Avvik budsjett | Prosentvis avvik |
| Levekår felles og samordningstjenester | 36755 | -29242 | 12099 | -41341 | -341,7% |
| Levekår felles og samordning har et samlet mindreforbruk på kr 41,3 millioner etter avsetninger. Levekår felles har mindreforbruket, mens samordning går i balanse. Årsaken til mindreforbruket er høyere refusjon for ressurskrevende brukere enn budsjettert inntektskrav. | |||||
| Omsorgstjenestene | 638318 | 593273 | 593272 | 1 | 0,0% |
| Omsorgstjenestene er i balanse etter bruk av fond. Det er foretatt bruk av egne disposisjonsfond på totalt kr 3,5 millioner. Årsaken til fondsbruken er at omsorgstjenestene har gitt tjenester til noen nye ressurskrevende brukere i 2017, samt noen investeringer i inventar og utstyr som senger på bo- og aktivitetssentrene. | |||||
| Enhet for funksjonshemmede | 128961 | 295334 | 295334 | 1 | 0,0% |
| Enhet for funksjonshemmede går i balanse etter avsetninger til eget disposisjonsfond på kr 724 000. | |||||
| Helse- og rehabiliteringstjenester | 231583 | 256321 | 256724 | -403 | -0,2% |
| Helse- og rehabiliteringstjenester har et mindreforbruk på kr 403 000 etter avsetninger. Mindreforbruket skyldes fysio-/ergoterapi og mestringsenheten. Det er satt av kr 5,4 millioner til enhetenes disposisjsonsfond. | |||||
| Sosiale tjenester | 236359 | 198576 | 198952 | -376 | -0,2% |
| Sosiale tjenester har et mindreforbruk på kr 376 000 etter avsetninger til egne disposisjonsfond på kr 229 000. Mindreforbruket skyldes i sin helhet AKS. Flyktningenheten og boligtjenesten har hatt merforbuk på kr 2,9 millioner som er dekket ved bruk av fond. | |||||
| Sum | 1271976 | 1314262 | 1356381 | -42118 | -3,1% |
Sandnes brukte i 2017 kr 12 893 i netto driftsutgifter til pleie og omsorg per innbygger. Dette er en reduksjon på kr 339 i forhold til 2016. Sandnes ligger under ASSS-gjennomsnittet som er på kr 15 738 per innbygger. Landsgjennomsnittet er på kr 17 262 per innbygger.
NETTO DRIFTSUTGIFTER PLEIE OG OMSORG PER INNBYGGER 67 ÅR OG OVER
Bidrag til livsopphold har fra 2016 til 2017 økt med kr 4,6 millioner, og bidrag til boutgifter har hatt en økning på kr 3,8 millioner. Dette tilsvarer en økning i utgifter til økonomisk sosialhjelp på 8,2 prosent fra 2016 til 2017.
ØKONOMISK SOSIALHJELP 2013-2017, MILLIONER KRONER
Netto driftsutgifter til økonomisk sosialhjelp per innbygger 20-66 år har hatt en økning på 7,1 prosent, fra kr 2 118 i 2016 til kr 2 269 i 2017. Sandnes ligger overgjennomsnittet til ASSS-kommunene som er på kr 2 000.
NETTO DRIFTSUTGIFTER TIL ØKONOMISK SOSIALHJELP PER INNBYGGER 20-66 ÅR
Kultur og byutvikling
Kultur og byutvikling har et samlet merforbruk på kr 4,6 millioner etter avsetninger og bruk av fond. Det er foretatt avsetninger til kommunens reservefond og egne disposisjonsfond på totalt kr 2,3 millioner, og bruk av egne disposisjonsfond på kr 2 millioner i forbindelse med årsavslutningen.
Tusen kroner
| KULTUR OG BYUTVIKLING | Regnskap 2016 | Regnskap 2017 | Budsjett 2017 | Avvik budsjett | Prosentvis avvik |
| Kultur og byutvikling felles | 35555 | 37498 | 37179 | 319 | 0,9 % |
| Kultur og byutvikling felles har et merforbruk på kr 319 000. Merforbruket skyldes rettssaker som det søkes fritak for. | |||||
| Byutvikling | 36145 | 38415 | 34712 | 3703 | 10,7 % |
| Byutvikling har et merforbruk på kr 3,7 millioner etter bruk og avsetninger. Skattefinansierte tjenester har et mindreforbruk på kr 396 000. | |||||
| Kultur og fritid, bibliotek og kulturskole | 80379 | 77822 | 77260 | 562 | 0,7 % |
| Kultur, bibliotek og kulturskole har et merforbruk på kr 562 000 etter avsetninger som gjelder planlagt merforbruk i kulturavdelingen. | |||||
| SUM | 152079 | 153735 | 149151 | 4584 | 3,1 % |
Netto driftsutgifter til kultur per innbygger har økt fra kr 2 004 i 2016 til kr 2 305 i 2017. Gjennomsnittet for ASSS-kommunene er kr 2 546. Kultur omfatter aktivitetstilbud for barn og unge, bibliotek, kino, museer, kunstformidling, idrett, musikk og kulturskole, andre kulturaktiviteter og drift/vedlikehold av kultur- og idrettsbygg/-anlegg.
NETTO DRIFTSUTGIFTER TIL KULTUR PER INNBYGGER
Øvrige områder
Øvrige områder har et samlet merforbruk på kr 9 millioner etter avsetninger og bruk av fond. Det er foretatt avsetninger til kommunens reservefond og egne disposisjonsfond på totalt kr 19,8 millioner, og bruk av egne disposisjonsfond på kr 500 000 i forbindelse med årsavslutningen. Merforbruket gjelder i hovedsak teknisk.
| ØVRIGE OMRÅDER | Regnskap 2016 | Regnskap 2017 | Budsjett 2017 | Avvik budsjett | Prosentvis avvik |
| Teknisk | 125790 | 139984 | 127128 | 12856 | 10,1 % |
| Teknisk har et merforbruk på kr 12,9 millioner etter avsetninger. Avviket skyldes i stor grad selvkostområdet VAR, som har et underskudd etter planlagt bruk av fond. Skattefinansierte tjenester på teknisk har et samlet merforbruk på kr 2,1 millioner etter avsetning til fond. | |||||
| Organisasjon | 87013 | 88361 | 91400 | -3039 | -3,3 % |
| Organisasjon har et samlet mindreforbruk på kr 3 millioner etter avsetninger. Mindreforbruket gjelder hovedsakelig ubrukte omstillings- og digitaliseringsmidler, restriktiv vikarbruk og bruk av IT midler. Det er foretatt avsetninger til egne disposisjonsfond på totalt kr 2,6 millioner. | |||||
| Økonomi | 41041 | 41767 | 41767 | 0 | 0,0 % |
| Økonomi går i balanse etter avsetninger til fond. Det er innhentet kr 1,5 millioner i innkjøpsinnsparinger på årets resultat. Det er foretatt avsetninger til egne disposisjonsfond på totalt kr 254 000. | |||||
| Rådmannens stabsenheter | 23003 | 25132 | 25227 | -95 | -0,4 % |
| Rådmannens stabsenheter har et samlet mindreforbruk på kr 95 000 etter avsetninger. Mindreforbruket skyldes stram styring av utgifter til informasjonstiltak både hos næringssjefen og kommunikasjon. Det er foretatt avsetninger til eget disposisjonsfond på totalt kr 808 000. | |||||
| Eiendom | 90807 | 90779 | 91528 | -749 | -0,8 % |
| Eiendom har et mindreforbruk på kr 749 000. Under dette området ligger budsjettoverføring til Sandnes eiendomsselskap KF for renhold, energi og vaktmesterordningen. I tillegg budsjetteres internhusleie for bygg som ikke er ferdigstilte her inntil de er ferdige og blir fakturert, samt internhusleie for bygg som ikke er i bruk av tjenesteområdene. Mindreforbruket skyldes lavere utbetalinger til Sandnes eiendomsselskap KF for internhusleie og renhold, som følge av forskyvninger i framdrift i byggeprosjekter i 2017. Det er avsatt kr 2,9 millioner til eget disposisjonsfond. | |||||
| Kommunens fellesutgifter | 84159 | 223733 | 223733 | 0 | 0,0 % |
| Kommunens fellesområde gikk i balanse i 2017, etter avsetning til eget disposisjonsfond på kr 2 millioner. • Fellesområdet hadde mindreforbruk på prosjekter og merforbruk på tap på krav, kontigenter, forsikring, oppreisningsordningen til barnevernsbarn og tilskudd til andre religiøse formål. • Kommunens lønnsreserve ble som budsjettert i 2017, og avsatte midler ble brukt opp. • Pensjonsområdet hadde totalt et mindreforbruk, inklusiv avvik på de enkelte enhetene, på om lag kr 9,9 millioner. Sandnes kommune har per 31. desember 2017 et akkumulert positivt premieavvik på pensjon på kr 289 millioner, noe som er en økning på om lag kr 14 millioner sammenlignet med 2016. I 2017 ble det ikke avsatt midler til pensjonsfondet, totalt er fondet på kr 142,5 millioner ved utgangen av 2017. Fondet burde vært på samme nivå som akkumulert premieavvik, for å forebygge at økende amortisering medfører reduksjon i tjenestene i årene framover. • AFP og seniortiltak hadde et merforbruk på kr 3,9 millioner i 2017. |
|||||
| Politisk virksomhet | 20076 | 20918 | 20918 | 0 | 0,0 % |
| Politisk virksomhet går i balanse etter avsetning til fond. Det er foretatt avsetninger til eget disposisjonsfond på totalt kr 138 000. | |||||
| SUM | 471889 | 630674 | 621701 | 8973 | 1,4 % |
Sist oppdatert: 28.11.2017