| DRIFTSBUDSJETTET - SKJEMA 1A | Regnskap | Periode-budsjett | Avvik | Avvik i % | Årsbudsjett | Opprinnelig budsjett | |
| 1 | Skatt på inntekt og formue | -1521149 | -1536000 | 14 851 | -1,0% | -2436000 | -2436000 |
| Akkumulert mindreinntekt for skatt per august, sammenlignet med periodisert budsjett, er på kr 14,9 millioner. Totalt har kommunen fått kr 1 521,1 millioner i skatteinntekter i perioden januar til august 2019. Sammenlignet med samme periode i fjor gir dette en skattevekst per august på 3,9 prosent, mot en budsjettert skattevekst for 2019 på 4,3 prosent. Skatteveksten for landet var per juli på 3,8 prosent (har ikke oppdaterte tall per august). Se rapporten skatteinngang per august for mer detaljer | |||||||
| 2 | Ordinært rammetilskudd | -1246633 | -1218789 | -27844 | 2,3% | -1746000 | -1746000 |
| Per august er det merinntekter på rammetilskuddet på kr 27,8 millioner, som i hovedsak gjelder lavere inntektsutjevning. Per august er det kun inntektsutjevningen for perioden januar til mai som er bokført. Prognose for inntektsutjevning per september (basert på skatteinngang per 31. juli) er merinntekter på kr 30,5 millioner. Grunnen til lavere inntektsutjevning skyldes høyere skatteinntekter på landsbasis enn forutsatt. I statsbudsjettet for 2019 ble skatteveksten for landet opprinnelig anslått til 0,4 prosent. I revidert nasjonalbudsjett ble vekstanslaget oppjustert til 1,2 prosent. Per juli er skatteveksten på landsbasis på 3,8 prosent. Rådmannen tilrår på bakgrunn av dette at rammetilskuddet kan økes med kr 38 millioner i denne saken. Se rapporten skatteinngang per august for mer detaljer | |||||||
| 3 | Andre generelle statstilskudd | -44818 | -44750 | -68 | 0,2 % | -105724 | -105724 |
| Andre generelle statstilskudd består hovedsakelig av integreringstilskudd til flyktninger. Kommunen mottar integreringstilskudd i 5 år fra og med bosettingsår. For 2019 mottar kommunen tilskudd for totalt 591 personer bosatt i perioden 2015-2018. I tillegg kommer tilskudd til nye bosatte i 2019. Hittil i år er 25 flyktninger bosatt i kommunen. | |||||||
| 4 | Sum frie disponible inntekter | -2812601 | -2799539 | -13062 | 0,5 % | -4287724 | -4287724 |
| 5 | Renteinntekter og utbytte | -145102 | -144027 | -1074 | 0,7 % | -500750 | -500720 |
|
Renteinntekter og utbytte har per august et mindreforbruk på kr 1,1 millioner, og prognosen er balanse ved årets slutt. Generalforsamlingen i Lyse AS har fastsatt utbytte for regnskapsåret 2018 til totalt kr 550 millioner. Sandnes sin andel av utbytte utgjør kr 107,4 millioner (19,53 prosent). Utbytte er i samsvar med budsjettforutsetningen. |
|||||||
| 6 | Renteutgifter, provisjoner og andre finansutgifter | 68097 | 68000 | 97 | 0,1 % | 111360 | 121360 |
| Rente- og finansutgifter er per august i tilnærmet balanse, og prognosen ved årets slutt er utgifter i henhold til budsjett. | |||||||
| 7 | Avdrag på lån | 1713 | 1713 | -1 | 0,0 % | 240460 | 240460 |
| Det budsjetteres med kr 240,5 millioner i avdrag på ordinære lån i 2019. Avdragene på ordinære lån regnskapsføres ved årsslutt. Per august er det regnskapsført kr 1,7 millioner i avdrag på lån i Husbanken. | |||||||
| 8 | Netto finansinntekter / - utgifter | -75292 | -74314 | -978 | 1,3 % | -148930 | -138900 |
| 9 | Bruk av ubundne avsetninger | -35007 | -35007 | 0 | 0,0 % | -39233 | -20263 |
| Per august er det foretatt bruk av disposisjonsfond på kr 35 millioner. Dette gjelder i hovedsak fondsføringer vedtatt i gjeldende økonomiplan 2019-2022 på kr 15,3 millioner (jfr bsak 145/18) og fra første perioderapport 2019 på kr 11,8 millioner (bsak 65/19). I tillegg har skoleområdet bruk kr 5 millioner i 2019 på å dekke innsparinger på området. | |||||||
| 10 | Bruk av bundne avsetninger | -2647 | -2647 | 0 | 0 % | -2647 | 0 |
| Per april er det foretatt bruk av bundne fond (øremerkede midler) på kr 2,6 millioner. Dette gjelder blant annet matpenger i SFO og barnehage som ikke ble brukt opp i 2018 og bruk av mottatte øremerkede tilskudd til samarbeidsavtale om kompetanseutvikling knyttet til opplæring av flyktninger og minoritetsspråklige i Lund kommune. | |||||||
| 11 | Netto avsetninger | -37654 | -37654 | 0 | 0 % | -33964 | -20263 |
| 12 | Overført til investeringsbudsjettet | 0 | 0 | 0 | 0,0 % | 38248 | 37248 |
| Per august er det foretatt bruk av bundne fond (øremerkede midler) på kr 2,6 millioner. Dette gjelder blant annet matpenger i SFO og barnehage som ikke ble brukt opp i 2018 og bruk av mottatte øremerkede tilskudd til samarbeidsavtale om kompetanseutvikling knyttet til opplæring av flyktninger og minoritetsspråklige i Lund kommune. | |||||||
| 13 | Til fordeling drift | -2925547 | -2911507 | -14039 | 0,5 % | -4432370 | -4409639 |
Sist oppdatert: 11.09.2019