Rådmannens staber/kommune felles

Økonomi

Sandnes Eiendom

Eiendom har per august et merforbruk på kr 1,8 millioner som skyldes manglende lønnsfordeling til investeringsprosjekter. Årsprognose for området er balanse.

Kostnader til driftsavtaler og renhold, bygg overtatt på Forsand

Sandnes Eiendom har mottatt budsjettmidler for å dekke kostnader som følge av overtagelse av byggene som tidligere tilhørte Forsand kommune. Det er avsatt kr 1,7 millioner til driftsoperatører på Forsand og kr 3 millioner til renhold. Byggdrift og bydrift oppgir at deres kostnader til driftsoperatører på Forsand er på kr 2,5 millioner og kostnader til renhold er på kr 4,1 millioner. Dette betyr at eiendom for 2020 estimerer et merforbruk på over kr 0,83 millioner for driftsoperatører og kr 1,1 millioner innen renhold, til sammen opp mot kr 2 millioner. 

For inneværende år er det ledige midler på renholdsbudsjettet som følge av at en både har avsatt budsjettmidler og fakturerer for renhold av brannstasjonen. Ledige midler er beregnet til kr 2,5 millioner. Det foreslås at om lag kr 1,2 millioner benyttes til å dekke merkostnader for renhold av bygg på Forsand og om lag kr 800 000 omdisponeres til å dekke merkostnader i forhold til driftsavtalene

Manglende leieinntekter for bygg på Forsand

I 2020 er det budsjettert leieinntekter på kr 0,56 millioner til utleie av bygg. Budsjettbeløpet er basert på budsjett og regnskap 2018. Reelle leieinntekter for 2020 er imidlertid redusert til kr 0,15 millioner, inkludert fellesutgifter. Eiendom vil derfor mangle omtrent kr 0,41 millioner i inntekt i 2020. Det foreslås å omdisponere resterende ledige midler i renholdsbudsjettet, jamfør avsnittet over om kostnader til driftsavtaler og renhold, bygg overtatt på Forsand, til også å dekke manglende leieinntekter.

Salg av eiendom

Vegareal og grøntareal:

Størstedelen av arealene innenfor denne kategorien er arealer regulert som allment tilgjengelige friområder. De fleste av disse områdene er båndlagt gjennom regulering (offentlig friområde og krav til friområder i boligområder), og flere av dem er i tillegg sikret gjennom statlige føringer. Salg av hele eller deler av eiendommene vurderes derfor som krevende og til dels kostbare å gjennomføre. Det dreier seg om enkelt-tomter, og formålet vil begrense salgsverdien. Mulighetene for omregulering er usikker på grunn av nasjonale retningslinjer for friområder i boligområder og statlige krav om erstatningsareal for nedbygging av friområder.

Tre arealer i sentrum og fire tomteparseller på Hana er aktuelle for salg, og anbefales overført til Sandnes Tomteselskap KFs portefølje. De fire eiendommene på Hana vurderes å ha en samlet salgsverdi på 1,5 – 2mill. Verdien av næringseiendommene i sentrum vil være avhengig av utvikling på nabotomtene og hvilken utnyttelse tomtene gis i en reguleringsprosess. Det anbefales at salg avventes til tomtene kan inngå i et felles utviklingsprosjekt.

Eiendomsportefølje

Det er foretatt en gjennomgang av kommunens eiendomsportefølje med tanke på salg. Aktuelle kandidater er listet opp som enten «aktuelle for avhending» eller «vurderes for avhending» (vedlegg 10). Det er viktig å merke seg at enkelte av eiendommene som er listet under «aktuelle for avhending», allerede er vedtatt avhendet.

Flere av eiendommene er lokalisert i Forsand. Presteboligen ligger p.t. for salg, og det er flere andre boliger som er ledige og kan selges. Utfordringene er at det er laber aktivitet i markedet. Prisforventningene er derfor lave for disse eiendommene.

Listen over eiendommer under overskriften «vurderes for avhending», er eiendommer som vil kreve ytterligere vurderinger før en tar endelig beslutning om salg. Vurdering av salg vil blant annet henge sammen med vurderinger om fremtidig skolestruktur. Eventuelt salg av disse objektene vil derfor ligge lenger fram i tid. For de fleste eiendommene vil det også være hensiktsmessig å sikre formålsendring før de legges ut for salg.

Totalt 15 eiendommer anbefales solgt i perioden 2021 - 2022. Anslått salgsverdi kr 26,3 millioner.

Totalt 18 eiendommer anbefales for videre vurdering, med sikte på salg fra 2023 og utover. Potensiell samlet salgsverdi kr 34,9 millioner.

Kommunens fellesutgifter

Arbeidet med å tilrettelegge for overtakelse av Rabalder barnehage fra 01. august 2020 jamfør vedtak KOST 114/19 og 41/20 er gjennomført. Det har vært krevende å få til operativ drift med hensyn til å bruke IT-systemene, men tiltak er iverksatt og fulgt opp fortløpende.  Primære funksjoner for effektiv barnehagedrift prioriteres, øvrige forhold vurderes i handlings- og økonomiplanarbeidet.

Redusert lønnsreserve

I gjeldende handlings- og økonomiplan 2020-2023 ble lønnsreserven for 2020 fastsatt ut fra helårsvirkning av lønnsoppgjør i 2019, og anslag på lønnsveksten i statsbudsjettet for 2020. I handlings- og økonomiplan 2020-2023 ble det tatt høyde for en lønnsvekst i 2020 på 3,6 prosent.

I revidert nasjonalbudsjett 2020 (RNB) la regjeringen til grunn en lønnsvekst på 1,5 prosent, noe som signaliserte tilnærmet nullvekst når lønnsglidning og overheng hensyntas. Resultatet av frontfagoppgjøret, som legger rammene for øvrige oppgjør, endte imidlertid med en lønnsvekst på 1,7 prosent. Hovedtariffoppgjøret 2020 i kommunal sektor starter 3. september og forhandlingsfristen er satt til 15. september. Lokale forhandlinger vil trolig ikke gjennomføres før i oktober/november.

Helårsvirkningen av lønnsoppgjørene for 2019 ble noe høyere enn lagt til grunn i gjeldende handlings- og økonomiplan 2020-2023. Rådmannen foreslår å redusere lønnsreserven for 2020 med kr 20 millioner som følge av redusert anslag på lønnsvekst 2020.

Redusert arbeidsgiveravgift

Den 27. mars la regjeringen frem tredje krisepakke i forbindelse med Covid-19 utbruddet med forslag om at satsreduksjon for arbeidsgiveravgift skal gjelde for tredje termin (mai og juni). Arbeidsgiveravgiften reduseres med fire prosentenheter i mai og juni 2020. Forfall for tredje termin er også utsatt fra 15. juli til 15. oktober.

Arbeidsgivere skal ikke gjøre endringer i rapporteringen av arbeidsgiveravgift i A-meldingen, men fortsette å rapportere arbeidsgiveravgiftsgrunnlaget som normalt og beregne arbeidsgiveravgift etter de vanlige satsene. Skatteetaten beregner hva den reduserte arbeidsgiveravgiften utgjør på grunnlag av arbeidsgiveravgiftsgrunnlaget som arbeidsgiver har rapportert i A-meldingen i mai og juni, og sender ut krav til arbeidsgiverne før forfall for tredje termin. 

For Sandnes kommune utgjør grunnlaget for arbeidsgiveravgiften for tredje termin om lag kr 564 millioner. 4 prosentpoeng lavere arbeidsgiveravgift for tredje termin utgjør dermed om lag kr 22,6 millioner for Sandnes kommune.

Pensjon

Nye prognoser viser en betydelig økning i årets AFP-utgifter. Det anslås at årets utgifter vil være om lag kr 10 millioner høyere enn i 2019, og i forhold til budsjett forventes det merutgifter på om lag kr 8 millioner.

Siste oppdaterte aktuarberegninger som kom i vår viser at de ordinære pensjonsutgiftene kan reduseres. Utsettelsen av årets lønnsoppgjør samt lavere lønnsvekst i 2020 innebærer imidlertid betydelig usikkerhet og risiko knyttet til beregningene, men rådmannen foreslår å redusere samlede pensjonsutgifter med kr 20 millioner.

Politisk virksomhet

Politisk virksomhet har et merforbruk per august. Merforbruket skyldes høyere utgifter til frikjøp enn budsjettert. Merforbruket dekkes av fond på området. Reisevirksomhet, representasjon med mer er redusert i perioden grunnet Covid-19.

Rådmannens stab

Mindreforbruket er i hovedsak knyttet til reise og møteutgifter, som følge av Covid-19 situasjonen og aktivitetsrestriksjoner. Tilnærmet all aktivitet utad er erstattet med blant annet elektroniske møter, videre har domstolene hatt begrenset aktivitet. Ingen større samlinger med virksomhetsledere eller tillitsvalgte er gjennomført så langt i år. Bruk av elektroniske løsninger vil bli prioritert også fremover for å følge smittevernrestriksjonene. Arbeidet med omstilling innenfor budsjettområdet viser etter gjennomgang av driftspostene at innsparingskravet kan løses. Området har et disposisjonsfond på om lag kr 4 millioner. Det er lite tilfredsstillende å bruke dette til innsparinger, da det kun gir kortsiktig løsning.

Rådmannen har prioritert å få frem vedvarende kutt nå. Bruk av fondsmidler prioriteres til helt nødvendige uforutsette engangsutgifter. Dette kan gjelde implementeringskostnader i forbindelse med Rabalder barnehage eller lignende.

Omstilling

Rådmannens staber har gjennomført arbeidet med innsparinger og innfrir innsparingsbeløpet i år og påfølgende år ved å foreta permanent reduksjon av diverse driftsposter. Konsekvensen er at budsjettområdet sin evne til å selv håndtere uforutsette utgifter fremover blir mindre. Rådmannens reserverte budsjettpost på kr 0,2 millioner er søkt skjermet for ytterligere kutt, da den medgår til å dekke utgiftene i forbindelse med rekruttering av kommuneadvokat. Det er ikke avsatt midler til dette i andre budsjettområder.

Politisk virksomhet foreslår å redusere kurs og reisevirksomhet, og digitale møtedokumenter til områdeutvalgene vurderes utsatt.

Seniorpolitikk
Rådmannen kan ikke se at nåværende økonomiske insentiver har gitt ønsket effekt med at færre velger å gå av med privat avtalefestet pensjon. Samtidig gjør den økonomiske situasjonen det nødvendig å vurdere reduksjoner på alle områder og nivåer. Det er viktigere å bli sett, hørt og verdsatt og det vil fortsatt bli lagt vekt på å beholde kompetanse. Seniorsamtaler, lederoppfølging og seniorsamlinger videreføres. Tiltakene med seniortilskudd og fridager tas vekk. Medarbeidere som har inngått avtaler beholder disse så langt som avtalen er gjeldende, mens det vil ikke inngås nye avtaler fra og med 1. november 2020.

Produksjon

Medarbeider

Sykefravær

Sykefraværet er redusert utover året. Hovedårsaken til at sammenligningstallene 2019 avviker er at eiendom er lagt inn som ny stab hos rådmannen fra 1. januar 2020 og antallet ansatte som omfattes av rapportering er økt med over 20 årsverk.

Digitalisering

Eiendom

Det arbeides aktivt med flere digitaliseringsprosjekter som nytt QA system, verktøy for kalkulering av nye investeringsprosjekt, nytt forvaltningssystem og digitalisering av renholdsplaner. I forhold til kontroll med oppfyllelse av seriøsitetskravene i bygge- og rehabiliteringsprosjekter har Sandnes Eiendom tatt i bruk et digitalt verktøy, HMSREG. HMSREG gjør at det blir lettere å overvåke og kontrollere flere av disse kravene. Systemet vil også kunne gjøre kommunen mer treffsikre i utvelgelsen av kontrollobjekter, samt gjøre kontrollene mer effektive.

Møtegodtgjørelse og utgifter knyttet til politiske møter er nå digitalisert. De manuelle oppgavene som tidligere ble utført er erstattet av oppfølging, veiledning og kontroll av innsendte krav.

Status driftstiltak