4. Driftsutgiftene

Lønnsutgiftene har økt med kr 94,6 millioner (3,9 prosent) fra 2015 til 2016. Dette skyldes lønnsoppgjør, lønnsglidning og nye stillinger i 2016. I tillegg har kommunen indirekte lønnsutgifter gjennom blant annet kjøp fra kommunale foretak, interkommunale foretak og private aktører som private barnehager. Det er et merforbruk på kr 34,6 millioner, tilsvarende 1,4 prosent. Dersom det tas hensyn til at budsjettavviket på refusjoner av sykelønn og fødselspenger på kr 109 millioner kunne vært brukt til å øke lønnsutgiftene, ser en at kommunen i løpet av året har hatt en god del vakante stillinger.

Sosiale utgifter har økt med kr 21,2 millioner, tilsvarende 3,3 prosent fra 2015 til 2016. Avviket er på kr 12 millioner, tilsvarende 1,8 prosent, og skyldes i stor grad mindreforbruk på pensjon.

Kjøp av varer og tjenester som inngår i tjenesteproduksjonen har økt med kr 76,1 millioner (17,7 prosent) fra 2015. Avviket er på kr 72,1 millioner, tilsvarende 16,6 prosent. Dette avviket fordeler seg på de fleste av kommunens tjenester. Enhetene har dekket merforbruket innenfor sine rammer.

Kjøp av varer og tjenester som erstatter egenproduksjon har en reduksjon på kr 3,9 millioner (0,3 prosent) fra 2015. Utgiftene ble tilnærmet som budsjettert (avvik på 0,2 prosent) i 2016.

Overføringer har økt med kr 24,2 millioner (8,7 prosent) sammenlignet med 2015. Økningen gjelder i hovedsak økonomisk sosialhjelp. Innenfor overføringene er det et budsjettavvik på kr 64,4 millioner (27 prosent). En stor del av budsjettavviket gjelder momskompensasjon drift som har tilsvarende inntekter.

Avskrivninger økte med kr 4 millioner (7,2 prosent) sammenlignet med 2015, og skyldes en økning av kommunens anleggsmidler. Avviket er på kr 9,1 millioner, tilsvarende 13,3 prosent.

Fordelte utgifter er utgifter som først blir midlertidig plassert en plass før de blir endelig fordelt til rett funksjon (Rapporteringsforskriften §§ 4 og 5). De fordelte utgiftene har økt med kr 60,8 millioner (52,5 prosent) fra 2015. Avviket er på kr 19,6 millioner (12,5 prosent), og fordeler seg på de fleste av kommunens tjenester.