Note 13 Selvkostfond
Selvkostfond
Kommunale gebyrer vedrørende vann, avløp, renovasjon og oppmåling skal i henhold til vedtak dekke alle driftsutgifter og kapitalkostnader som kan henføres til de enkelte formål. Dette betyr at det legges til grunn et selvkostprinsipp. For 2018 har det vært følgende utvikling vedrørende de enkelte formål.
Etterkalkyle
01.01.2018* | Underskudd 2018 | Overskudd 2018 | 31.12.2018 | |
Vann | -7036 | -3470 | -10505 | |
Avløp | -1126 | 1106 | -20 | |
Renovasjon | -3607 | 1019 | -2588 | |
Slamtømming | 420 | 428 | 848 | |
Feiing | 103 | 272 | 375 | |
SFO | 2 220 | -2 175 | 45 | |
Reguleringsplaner | 4 285 | -1 023 | 3262 | |
Byggesak | 2567 | -810 | 1757 | |
Oppmåling | -2011 | 1506 | -505 | |
Eierseksjonering |
*Saldo 1/1-18 for vann og avløp er korrigert for tidligere års feil med kr 374 tusen.
De akkumulerte underskuddene er midlertidig dekket over driften. Underskuddene må dekkes av fremtidig overskudd på disse formålene. Overskudd skal dekke fremtidige kostnader og underskudd.
Vann | Avløp | Renovasjon | Slamtømming | Feiing | |
Gebyrinntekter | 71329949 | 118274937 | 76664090 | 1753066 | 5042870 |
Øvrige driftsinntekter | 25752640 | 31562238 | 5397218 | 0 | 0 |
Driftsinntekter | 97082589 | 149837175 | 82061308 | 1753066 | 5042870 |
Direkte driftsutgifter | 81881466 | 114798182 | 78462705 | 1047528 | 4588576 |
Avskrivningskostnad | 9335711 | 19206403 | -82508 | 0 | 0 |
Kalkulatorisk rente (2,37 %) | 6659505 | 11930335 | -168589 | 0 | 0 |
Indirekte netto driftsutgifter | 2470204 | 2783161 | 2758415 | 292583 | 188391 |
Driftskostnader | 100346886 | 148718081 | 80970023 | 1340111 | 4776967 |
Foreløpig resultat | -3264297 | 1119094 | 1091285 | 412955 | 265903 |
+ Subsidiering | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
Resultat | -3264297 | 1119094 | 1091285 | 412955 | 265903 |
Kostnadsdekning i % | 96,7 % | 100,8 % | 101,3 % | 130,8 % | 105,6 % |
Selvkostfond 01.01 | 0 | 0 | 0 | 419734 | 103450 |
+ Avsetning til selvkostfond | 0 | 0 | 0 | 412955 | 265903 |
- Bruk av selvkostfond | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
+ Kalkulert renteinntekt selvkostfond (1,98 %) | 0 | 0 | 0 | 14841 | 5603 |
Selvkostfond 31.12 (inkl. rente) | 0 | 0 | 0 | 847530 | 374956 |
SFO | Reguleringsplaner | Bygge- og delesaksbehandling | Oppmåling | Eierseksjonering | |
Gebyrinntekter | 55130829 | 3610522 | 17776311 | 7792276 | 228241 |
Øvrige driftsinntekter | 4752535 | 900111 | 1277484 | 384462 | 0 |
Driftsinntekter | 59883364 | 4510633 | 19053795 | 8176738 | 228241 |
Direkte driftsutgifter | 59189003 | 5151393 | 17826109 | 5962100 | 442263 |
Avskrivningskostnad | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
Kalkulatorisk rente (1,98 %) | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
Indirekte netto driftsutgifter | 2869337 | 467678 | 2082619 | 678906 | 1926 |
Driftskostnader | 62058340 | 5619071 | 19908728 | 6641006 | 444189 |
Foreløpig resultat | -2174976 | -1108438 | -854933 | 1535732 | -215948 |
+ Subsidiering | 0 | 0 | 0 | 0 | 215948 |
Resultat | -2174976 | -1108438 | -854933 | 1535732 | 0 |
Kostnadsdekning i % | 96,5 % | 80,3 % | 95,7 % | 123,1 % | 51,4 % |
Selvkostfond 01.01 | 2220493 | 4285494 | 2567234 | 0 | 0 |
+ Avsetning til selvkostfond | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
- Bruk av selvkostfond | -2174976 | -1108438 | -854933 | 0 | 0 |
+ Kalkulert renteinntekt selvkostfond (1,98 %) | 0 | 84961 | 45101 | 0 | 0 |
Selvkostfond 31.12 (inkl. rente)/fremførbart overskudd |
45517 | 3262017 | 1757402 | 0 | 0 |
Note 14 Kapitalkonto
Debetposter i året: | Kreditposter i året: | ||
01.01.18 Balanse (kapital) | 4719428358 | ||
Avskrivning og nedskrivning fast eiendom | 52399540 | Aktivering av fast eiendom og anlegg | 329292351 |
Avskrivning av utstyr, maskiner og transportmidler | 14787681 | Aktivering av utstyr, maskiner og transportmidler | 73449284,5 |
Avskrivning bygg, anlegg | |||
Nedskrivning aksjer, andeler | |||
Nedskrivning eiendom | |||
Pensjonsforpliktelse/midler | Pensjonsforpliktelse/midler | 369111071 | |
Avskrivning på utlån | 946457 | Kjøp av aksjer og andeler | 17898075 |
Avdrag på utlån | 98081486 | Utlån startlån | |
Avdrag sosiale lån | 611841 | Avdrag på eksterne lån | 299485161 |
Sosiale lån | 1007754 | Utlån sosiale lån | 1872225 |
Bruk av midler fra eksterne lån | 868752972 | Andre utlån | 221151935 |
Avdrag Sandnes eiendomsselskap KF | 128082910 | Lån Sandnes eiendomsselskap | 609679394 |
31.12.18 Balanse (kapital) | 5476697213 | ||
SUM DEBET |
6641367854 | SUM KREDIT | 6641367854 |
Publisert: 11.04.2019 09:24
Sist endret: 25.04.2019 13:27
Sist endret: 25.04.2019 13:27